Есть ли помощь малому бизнесу от государства в 2022 году

Какие меры поддержки государства есть для организаций и ИП

Свободный и честный бизнес — основа экономики государства: предприятия организуют денежные потоки, производят товары, создают рабочие места — его роль трудно переоценить. Все государства, в том числе Россия, пытаются разработать системы стимулирования бизнеса и поддержки предпринимателей.

Выделяют следующие виды мер поддержки:

• финансовые — выплата различных денежных сумм на развитие бизнеса или, наоборот, предоставление льгот для обязательных платежей, например, налогов;
• право собственности — предоставление льготных возможностей для получения недвижимости или земли, например в аренду;
• информационные и образовательные: по всей стране создаются центры поддержки предпринимательства, которые рекомендуют вести бизнес, обучают или позволяют обмениваться опытом с другими предпринимателями, работающими в том же учреждении.

Система поддержки предпринимательства приобрела особое значение в условиях пандемии коронавируса и нарастающего экономического кризиса.

Поддержка предпринимателей работает одновременно для нескольких целей:

• стимулировать граждан к созданию собственного бизнеса и, как следствие, к повышению экономической активности;
• поощрение малых и средних предприятий как экономической основы экономики государства;
• направить средства и усилия на наиболее приоритетные направления: есть отдельные программы поддержки, например, инновационные направления бизнеса.

Чтобы вы, как предприниматель, могли рассчитывать на поддержку государства, важно понимать, какой вид деятельности помогает государству: господдержка в основном ориентирована на малый и средний бизнес.

Малые и средние предприятия — это организации и индивидуальные предприниматели, соответствующие критериям, описанным в ст. 4 Федерального закона n. 209-ФЗ от 24.07.2007г. Эти критерии включают, например:

• средняя численность сотрудников: до ста человек для малых предприятий и от 101 до 200 — для средних предприятий;
• уровень доходов за календарный год: до 120 млн руб. — микропредприятие, до 800 млн руб. — малое, до 2 млрд руб. — среднее.

Согласно ст. 4.1 209-ФЗ ведет единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. Реестр ведется налоговой инспекцией и содержит информацию обо всех организациях, соответствующих критериям для малых и средних предприятий.

Взять кредит или займ

Есть несколько вариантов привлечения заемных средств.

Кредит в банке

Кредит — это первый вариант, который приходит на ум. Просто найдите банк с лучшими условиями и заключите кредитный договор. В этом Вам поможет наш сервис Podelu.ru, где собраны кредитные продукты разных банков. В этом случае ссуда может быть любой: потребительской или бизнес-ссудой.

получить потребительский кредит легче, но условия его хуже: сроки и сумма кредита короче, проценты выше. В бизнес-ссуде ставка ниже, а срок ссуды больше, но вам нужен стабильный бизнес, залог и поручительства. Банки неохотно предоставляют ссуды новому бизнесу.
Чтобы увеличить шансы на одобрение кредита, полезно следующее:

• хороший бухгалтерский учет;
• бизнес-план — о том, как его написать, мы писали в статье;
• другие вложения, такие как личные сбережения, деньги инвесторов, уже приобретенная недвижимость;
• поручительство, например, SME Corporation или другая компания;
• я совершаю;
• опыт управленческой работы учредителя;
• отличная кредитная история.

Преимущества	Недостатки
Скорость: вы можете получить ссуду быстро, даже если вы не делаете ссуду для бизнеса, вы можете подать заявку на получение потребительской ссуды. Прибыль делить не нужно — несмотря на участие банка, нужно платить только проценты, вся прибыль ваша	Дополнительные комиссии: Вы должны платить проценты за использование заемных средств. Риск: если актив выйдет из строя, ссуду все равно придется возвращать. При негативном сценарии банк может начать взыскивать долги с вас и ваших поручителей. Текущие отчеты: банк будет регулярно запрашивать отчеты о финансовом состоянии и расходовании заемных средств

Не берите ссуду, если вы предполагаете, что дохода от бизнеса будет недостаточно для выплаты долга. Если все вырученные средства будут потрачены на выплату кредита и процентов, в ссуде будет отказано. Банки не будут финансировать проекты с высоким риском невозврата из-за отсутствия собственных средств, резервов, небольшой прибыли. Выберите банк Найдите свой банк для управления счетом Выберите банк Найдите свой банк для управления счетом

Займ для малого бизнеса

Ссуда ​​- это аналог краткосрочной ссуды с некоторыми отличиями. Получить ссуду очень просто, так как кредитора практически не интересует финансовое состояние компании. Но за эту лояльность заемщик платит на гораздо более короткий срок, чем банковский кредит, и процент, который, наоборот, намного выше.

Например лимон.онлайн. Кредит утверждается в течение 30 минут. Сумма 1000000 руб. Максимальный срок — 6 месяцев. И все было бы хорошо, если бы не процентная ставка — 3% в месяц. Это 26% годовых.

Взяв 1000000 рублей на 6 месяцев, придется платить 45 260 рублей в неделю. Для компании, только начинающей свой путь, это непосильная ноша.

Аналогичный сервис — papafinance.ru. Максимальная сумма кредита — 2 000 000 рублей. Ставка — от 2,5% в месяц. Срок утверждения — 24 часа.

Кредитор предлагает очень привлекательную модель погашения долга. Ваши деньги автоматически списываются при оплате товаров и услуг через терминал. То есть есть ссылка на ваше приобретение. Кредитор будет удерживать 2% с каждой покупки %.

Мы настоятельно не рекомендуем использовать такие услуги. Основная причина — неустойчивые процентные ставки и слишком короткие временные рамки. Даже уже созданной компании сложно предоставить такой кредит, это не новичок. Этот продукт подходит для покрытия краткосрочного кассового разрыва и только после тщательного пересчета всей экономики проекта несколько раз.

Субсидии от центра занятости

Центры занятости — это структуры, основная задача которых — помочь гражданам найти работу и законные источники дохода. Помимо подбора подходящих вакансий для соискателя, центры занятости предлагают широкий спектр образовательных программ, с помощью которых гражданин имеет право повысить свою квалификацию, получить дополнительную специализацию и тем самым увеличить свои шансы на рынке труда.

Поскольку бизнес — это один из видов легальной работы, центры занятости, помимо прочего, поощряют граждан, желающих открыть свой бизнес. Если человек открывает собственное дело или регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя, одним из видов государственных субсидий, на которые он может рассчитывать, является разовая субсидия центру занятости.

Его размер невелик — всего несколько десятков тысяч рублей — этого мало на стартовый капитал, но достаточно для оплаты затрат, связанных с открытием бизнеса:

• нотариальные акты;
• услуги юриста, нанятого для оформления необходимых документов и консультирования будущего предпринимателя;
• государственные налоги;
• первичная закупка модулей, оформление печати.

Право на ее получение имеет гражданин, который зарегистрирован как безработный и подал заявление о намерении открыть бизнес.

Гранты

Компания имеет право получать помощь индивидуальным предпринимателям от государства и в виде гранта, например, с помощью Фонда содействия инновациям.

Фонд поддерживает современные и инновационные направления бизнеса, стартапы, молодых ученых. Размер финансирования зависит от конкретной программы и достигает 25 миллионов рублей.

Чтобы получить грант, вы должны подать заявку, которая включает, среди прочего, подробный бизнес-план. Грант предполагает конкретную цель: деньги предоставляются на определенный период, от нескольких месяцев до нескольких лет, в течение которого получатель средств достигает заявленного результата и отчитывается о нем.

Возможные цели включают, например:

• разработка объекта интеллектуальной собственности и официальная регистрация прав на него;
• организация деятельности компании и наем определенного количества сотрудников;
• производство и продажа собственного продукта;
• достичь определенного уровня дохода.

В случае недостижения заявленного результата Фонд вправе потребовать возврата предоставленных денег.

За приём на работу безработных: до 38,3 тыс руб.

Для снижения уровня безработицы в 2021 году государство начало предоставлять субсидию малому бизнесу в размере 3 минимальных размеров оплаты труда (1 минимальная заработная плата 12,8 тыс. Руб.). Деньги выплачиваются ежеквартально, если организация наняла человека с биржи вакансий (при условии регистрации до 01.01.2021).

Чтобы начать выплаты, бывший безработный должен проработать не менее одного месяца. Полную сумму можно получить только через шесть месяцев после даты приема на работу.

Государство готово перечислить до 38,3 тысячи рублей на каждого человека, организованного биржей труда. Эти средства предприниматель может использовать, например, для обучения новых сотрудников и для других целей.

Как учитывать грант на развитие бизнеса

Вопрос: Мы получили финансовую поддержку из областного бюджета в виде гранта на развитие бизнеса как малого бизнеса. В упрощенном налоговом режиме доход, указанный в ст. 251 Налогового кодекса РФ.

Согласно пп. 14 ч.1 ст. 251 Налогового кодекса РФ гранты имеют целевое финансирование. Мы используем упрощенную систему налогообложения с предметом налогообложения «прибыль». Можно ли не включать полученный взнос в доход?

Ответ: Сумму гранта необходимо включить в структуру внереализационного дохода. Но порядок включения будет зависеть от того, предусмотрен ли грант в соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ от 24 июля 2007 г. «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее — Закон № 209-ФЗ) или нет. Поясним более подробно.

Федеральные и региональные программы поддержки бизнеса

Постановление Правительства Российской Федерации от 29.07.2012 г. 316 от 15 апреля 2014 года утверждена федеральная программа, направленная на всестороннее развитие бизнеса и улучшение бизнес-климата в стране. В частности, программа включает подпрограмму, ориентированную на поддержку малых и средних предприятий.

Подпрограмма предусматривает выделение средств из бюджета на финансирование субсидируемых кредитов организациям, работающим по приоритетным направлениям, например:

• в сельском хозяйстве;
• туризм;
• здравоохранение;
• общественное питание;
• наука и разработка новых технологий.

Программа предусматривает софинансирование финансовой помощи предприятиям из федеральных региональных бюджетов, как получить государственную помощь индивидуальным предпринимателям по программе в том или ином регионе, предприниматель вправе запросить ресурс у администрации своего региона или на сайте регионального органа власти, специализирующегося на вопросах бизнеса.

Отдельные субъекты Российской Федерации организуют собственные региональные мероприятия по поддержке малого бизнеса, суть и потребности которых изложены в региональных информационных ресурсах и локальных центрах поддержки бизнеса.

Привлекаем в бизнес партнеров

Подумайте, может быть, у вас есть друзья, знакомые или просто единомышленники, которые тоже мечтают о собственном деле. Совместное предприятие создать проще: каждый будет вносить часть своих сбережений. При этом партнер — не инвестор, а человек, который будет работать с вами на равных. Необязательно регулярно отдавать деньги незнакомцу, который ничего не инвестировал в бизнес, кроме стартовых средств.

Преимущества	Недостатки
У вас будет человек, на которого можно положиться: поскольку часть бизнеса принадлежит партнеру, они будут вкладывать время и деньги в его развитие. легче сэкономить — легче вместе найти деньги на разработку. Отношения доверия: если ваш партнер — хороший друг или родственник, они с меньшей вероятностью попытаются изменить вам.	Меньше прибыли: ее придется делить с партнером. Нарушенные отношения: трудно вести дела с хорошим знакомым, другом или даже родственником. Будьте готовы к личным конфликтам. Лучше сразу указать, что есть личные моменты, но есть рабочие

Чтобы облегчить работу с партнером, оговорите заранее все условия: как делить прибыль, кто общается с покупателями, кто продвигает, кто производит продукт и так далее. И сразу установить порядок раздела имущества после ликвидации бизнеса, на всякий случай. Лучшая форма для совместного предприятия — это ООО или кооператив.

Налоговые каникулы для МСП

Федеральный закон № 477-ФЗ от 29 декабря 2014 г ввел иную форму оказания государственной помощи при открытии малого бизнеса: налоговые льготы для предпринимателей в первые два года работы.

Налоговые льготы — это периоды, в течение которых ставка налога равна нулю. Индивидуальные предприниматели, которые применяют упрощенную систему налогообложения и осуществляют деятельность в таких секторах, как научный, промышленный или социальный секторы, имеют право полагаться на нее.

Предоставление налоговых льгот также регулируется на региональном уровне: каждый субъект Российской Федерации самостоятельно определяет, какие виды экономической деятельности вправе полагаться на налоговые льготы, и устанавливает лимиты, например, на количество сотрудников в организации.

Поддержка субъектов МСП, участвующих в госзакупках

Федеральный закон № 98-ФЗ от 01.04.2020 установлено, что для закупок с ограничениями между субъектами МСБ государственный заказчик вправе до 31.12.2020 не устанавливать обязательство по обеспечению исполнения договора и гарантийных обязательств. Исключение составляют случаи, когда в договоре предусмотрена предоплата.

Подробнее обо всех мерах по поддержке поставщиков в постановлении государства: «Повышенная бдительность в тендерах: новые правила в связи с коронавирусом».

Следует помнить, что вне зависимости от ситуации от клиентов требуется совершать не менее 15% своих покупок исключительно среди МСБ и выбирать подрядчика среди них — законодатель гарантирует, что не менее 15% бюджетных денег, перечисленных клиентам, пойдут малому бизнесу;

Субсидии на возмещение процентов по кредиту

Предприятие может рассчитывать на компенсацию затрат на выплату процентов по займам, полученным от кредитных организаций для поддержки и развития бизнеса, включая обновление основных средств (за исключением займов, полученных на покупку легковых автомобилей).

Условия получения субсидии необходимо уточнять в регионах. Например, вот как выглядят требования к МСП в Москве.

Ищем инвестора

Инвестор — это тот, кто может дать вам деньги, ресурсы или оборудование для развития вашего бизнеса. Не путайте это с партнером. Инвестор финансирует ваш проект за долю в бизнесе, при этом не участвуя в управлении. Фактически, он свяжется с вами только тогда, когда поделит прибыль. Инвестор имеет долю в компании или в прибыли, поэтому ему нужно будет быть в курсе событий, консультироваться с ним по важным управленческим решениям и стратегиям развития.

Инвестором может быть венчурный фонд, физическое лицо или государственный фонд.

1. Венчурный фонд — это компания, которая делает рискованные инвестиции в инновационные компании и стартапы. Фонд стремится вложить деньги в бизнес и вернуть их за счет быстрого и взрывного роста стартапа. Инвестиции осуществляются фондами RunaCapital и imi.vc.

2. Государственные фонды поддерживают только те компании, которые извлекают выгоду из российской экономики. Например, Фонд промышленного развития поддерживает только промышленников.

3. Частные инвесторы — это бизнес-ангелы, инвестирующие в стартапы. Их цель аналогична цели венчурных фондов — увеличить вложенный капитал. В Интернете есть множество сайтов-агрегаторов, на которых вы можете найти своего клиента, например biznesangeli.rf, start.biznes-angel.online.

Чтобы убедить фонд или инвестора, вам понадобится бизнес-план и горящие глаза. Если они заинтересуются вашей идеей, вам заплатят.

Преимущества	Недостатки
За использование денег не нужно платить проценты: инвестора интересует только прибыль. Связи — у инвесторов есть много других проектов, с которыми вы можете найти полезные связи, возможно, один из них станет вашим поставщиком или покупателем. Опыт: в сложных ситуациях инвестор может помочь советом или даже акциями.	Потеря контроля: инвестор получит долю в вашем бизнесе. Чем он больше, тем больше вероятность потери контроля. Не все предприятия привлекательны для инвестора — вряд ли кто-то профинансирует обувной магазин, бизнес должен быть революционным. Инвестор не помощник, они не помогут решить все проблемы. Часть прибыли поначалу заберет инвестор, возможно, даже больше.

Внимательно ознакомьтесь с условиями сотрудничества с инвестором. Если вы сделаете это пальцами, ваш бизнес очень быстро перестанет приносить вам доход и будет работать только на инвестора.

Краудфандинг

Деньги для индивидуального предпринимателя или ООО на развитие бизнеса могут быть собраны с помощью краудфандинга, собирая деньги от людей, которые заботятся о специальной платформе в Интернете. Например, вы хотите открыть шоколадную фабрику на солнечной энергии. Такой бизнес ОЭС. Опубликуйте информацию о своем проекте на сайте и укажите запрашиваемую сумму. Любой желающий может пожертвовать что угодно — от копейки до рубля.

Доноры не получают доли в бизнесе, но деловые люди обычно дают им некоторые льготы — скидки на продукты или бесплатные образцы.

Краудфандинговых площадок много: Kickstarter (кстати, идея шоколадной фабрики идет отсюда!), Boomstarter, Ya. Соберу и так далее.

Преимущества	Недостатки
Никаких дополнительных сборов: вам не нужно платить проценты или делиться прибылью, просто заплатите комиссию краудфандинговой платформе. Из мира на веревочке: деньги можно привлечь со всего мира. Привлекайте клиентов сразу — ваши инвесторы, скорее всего, станут вашими первыми клиентами. Никто не утверждает, что имеет долю в вашем бизнесе.	Не все компании привлекают достаточно средств. Людям должна понравиться эта идея. Если проект не запустится, деньги придется вернуть. Вам нужны вложения для пиара своей краудфандинговой страницы, иначе о вас никто не узнает.

Прежде чем пробовать краудфандинг, сделайте некоторые предварительные расчеты. Помните, что вы не получите все собранные деньги — сайты берут комиссионные, бюджет собирает налоги, а самих спонсоров нужно чем-то вознаграждать.

На открытие бизнеса: до 250 тыс руб.

В 2021 году они начали предоставлять больше разовых субсидий своему бизнесу в рамках так называемого социального контракта, который бедные граждане заключают с учреждениями социального обеспечения. Обращаем ваше внимание, что по данному соглашению возможно получение финансирования на поиск работы, переподготовку и другие цели.

Совсем недавно список грантов был расширен:

• до 250 тысяч рублей — на открытие бизнеса;
• до 100 тыс руб. — на содержание личного подсобного хозяйства (ЛПХ).

Размер помощи зависит от региона. Например, есть участки, где размер субсидии не превышает 150 тысяч рублей, а есть участки, где достигается максимальный лимит. Получить деньги могут только граждане, уровень доходов которых ниже регионального прожиточного минимума (в среднем 10-15 тысяч рублей в месяц). Они должны связаться с местными органами социального обеспечения и заключить социальный договор.

Претендентам на субсидию в размере 250 тысяч рублей необходимо предоставить бизнес-план и справку о доходах за последние три месяца. Денежные средства присуждаются на конкурсной основе и в размере, который будет утвержден комиссией в пределах, установленных законом. Средства можно потратить на приобретение оборудования, расходных материалов, создание и оснащение рабочих мест, а также аренду помещения.

В случае невыполнения условий социального контракта и закрытия созданного предприятия в течение года необходимо будет вернуть деньги. Это условия соглашения. При подаче заявки на субсидию на землю для частных домохозяйств вы должны подтвердить наличие земли и зарегистрироваться в качестве плательщика профессионального подоходного налога (NPA).

Получаем государственную поддержку

Государство взяло курс на поддержку малого и среднего предпринимательства. Таким образом, начинающий предприниматель может попытать счастья и получить финансирование в различных формах.

Субсидия от Центра занятости

Подходит при открытии бизнеса. Программа Минэкономразвития предполагает возможность получения начального финансирования от Регионального центра занятости для открытия бизнеса. Центр выдает единовременно 60 000 рублей. Кроме того, оказывает помощь в оформлении и оформлении документов.

Не все получают субсидию. Чтобы получить его, вы должны быть безработным и зарегистрироваться в Центре занятости. Если вы решили стать предпринимателем, вам необходимо написать заявление, собрать документы и подготовить бизнес-план. Список документов будет объявлен Центром и на основе бизнес-плана определит, стоит ли предоставлять вам грант. Прочтите нашу статью «Как написать бизнес-план».

Гранты

На уровне местного самоуправления субсидии предоставляются на развитие малого бизнеса, возраст которого не превышает 12 месяцев. Администрация самостоятельно определяет условия и форму финансовой поддержки. Но на практике дают не более 500 000 рублей, при этом предприниматель должен внести 30-50% собственных средств. А сам проект должен продержаться на рынке не менее 3-5 лет.

В частности, Фонд содействия инновациям предоставляет гранты. На их официальном сайте вы найдете различные программы поддержки малого, среднего и крупного бизнеса. Например, есть программы «Старт» и «Умник».

Вы можете найти информацию о текущих программах финансирования в:

• Администрация города;
• Торгово-промышленная палата;
• Фонд поддержки предпринимателей;
• региональные бизнес-инкубаторы;
• Центр занятости.

Какие льготы есть у малого бизнеса в 2021 году

Малый бизнес может рассчитывать на поддержку федеральных, региональных и местных властей.

Пониженные ставки страховых взносов и налогов

Для организаций и индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в реестре субъектов МСБ, предусмотрены льготные ставки страховых взносов для работников (п.17 п.1 ст. 427 Налогового кодекса РФ):

• пенсионное страхование (ОПС) — 10 %;
• социальное страхование по временной нетрудоспособности и по беременности и родам (ОСС для ВНиМ) — 0 %;
• медицинская страховка (ОМС) — 5 %.

Льготные ставки применяются в конце каждого календарного месяца к выплатам сверх федеральной минимальной заработной платы, в 2021 году она составит 12 792 рубля. Для целей расчета взносов он не увеличивается на региональные коэффициенты и процентные надбавки. Страховые взносы с выплат, равных минимальной заработной плате, рассчитываются по общим ставкам: для ОПС — 22%, для ОПС — 2,9%, по обязательному медицинскому страхованию — 5,1 %.

Например, если вы платите сотруднику 50 000 рублей в месяц, то взносы в размере 12 792 рубля необходимо рассчитывать по общему тарифу и с остатка 37 208 руб. — для уменьшенных.

Льготные ставки по страховым взносам начинают действовать с 1 числа месяца, в котором информация об организации или индивидуальном предпринимателе внесена в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. То есть, если вы были включены 10 сентября, примените освобождение с 1 сентября. О прохождении по льготным тарифам сообщать в Налоговое управление не нужно.

Для малого бизнеса нет федеральных налоговых льгот, но большинство организаций и индивидуальных предпринимателей, внесенных в реестр МСП, могут воспользоваться льготными налоговыми режимами: упрощенным налогообложением, патентной системой, профессиональным подоходным налогом. В свою очередь, региональные власти могут устанавливать льготные ставки по специальным схемам. Например, для организаций и индивидуальных предпринимателей на упрощенной основе с темой «Доход за вычетом расходов» налог может быть снижен до 5% вместо 15 %.

Чтобы проверить, какие льготы по упрощенному налоговому режиму действуют в вашем регионе, в разделе «Упрощенная налоговая система» на сайте ФНС выберите свой регион в левом верхнем углу страницы.

Льготные кредиты

Минэкономразвития и АО «Корпорация МСП» разработали программу субсидирования банков, которые кредитуют малый и средний бизнес на льготных условиях и по сниженным ставкам. Правительство компенсирует кредиторам потерю прибыли. В программе уже участвуют более 100 банков. Предполагается, что он будет работать до 2024 года.

Кредиты выдаются по ставке не выше текущей справочной ставки ЦБ + 2,75% годовых. То есть с 13 сентября 2021 года льготная ставка по кредиту составляет 6,75 + 2,75 = 9,5 %.

Оформить льготный кредит могут юридические лица и индивидуальные предприниматели, внесенные в реестр МСБ, а также самозанятые работники, если их деятельность входит в перечень приоритетных:

• сельское хозяйство;
• производство продуктов питания;
• строительство;
• здравоохранение;
• образование;
• гостиницы и рестораны;
• бытовые услуги и др.

Приоритетный вид деятельности может быть как основным, так и дополнительным по ОКВЭД.

Условия получения льготного кредита:

• У вас не должно быть задолженностей по зарплате.
• Размер задолженности по налогам, сборам и другим обязательным платежам — не более 50 тысяч рублей.
• Компания не проходит процедуры банкротства.

Банки могут устанавливать и другие требования к заемщикам.

Вы можете найти банк-участник в своем регионе и ознакомиться с дополнительными условиями кредитования на сайте Mybusiness.rf.

Льготы для начинающих предпринимателей

Во многих регионах для новых индивидуальных предпринимателей предусмотрены налоговые льготы сроком на два года. Предприниматель не обязан платить подоходный налог, если:

1. Первая регистрация в качестве индивидуального предпринимателя после введения в действие регионального закона о налоговых льготах.
2. Он осуществляет производственную, научную или общественную деятельность, предоставляет бытовые или гостиничные услуги.
3. Применяйте упрощенную или патентную систему налогообложения.
4. Соблюдайте дополнительные условия, установленные местными властями для применения исключения.
5. Он получает не менее 70% своего годового дохода от льготной деятельности.

Налоговые льготы для новых индивидуальных предпринимателей будут действовать до конца 2023 года. В каких регионах они работают и о нюансах их применения мы рассказали в этой статье.

В некоторых регионах можно получить субсидию на открытие бизнеса через местный центр занятости. Информацию об этом смотрите в разделе «Граждане» — «Услуги гражданам -« Содействие самозанятости».

Сумма гранта может варьироваться от региона к региону. Например, в Костромской области служба занятости окажет материальную помощь в размере, не превышающем 12-кратного максимального пособия по безработице — 58,8 тыс. Руб., А также возместит 800 руб. На уплату государственной пошлины, услуги нотариуса, изготовление печать или другие сопутствующие расходы.

Чтобы получить грант на открытие бизнеса, вы должны зарегистрироваться в качестве безработного и обратиться за финансовой помощью еще до регистрации индивидуального предпринимателя или ООО.

Местные власти могут разрабатывать другие программы и льготы. Информацию можно найти на веб-сайте Агентства по доходам в разделе «Поддержка малых и средних предприятий», а также на местных веб-сайтах Министерства экономического развития и администрации. Например, есть муниципальные субсидии московским предпринимателям: на ведение франчайзингового бизнеса — до 1 млн рублей, на обучение сотрудников — до 10 млн рублей и так далее.

При постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя и физических лиц начисляется налоговая премия в размере 10 тысяч рублей. Автоматически снижает ставки профессионального налога на прибыль:

• юридическими лицами — от 6% до 4 %;
• физическими лицами — от 4% до 3 %.

Предоставьте единовременный налоговый бонус. Если не использовать до конца года, остаток будет перенесен на следующий год.

Гранты на открытие или развитие бизнеса

Финансовую помощь для открытия или развития малого бизнеса можно получить в виде грантов. Обычно они выдаются по результатам конкурсов, а условия устанавливают грантодатели: крупные компании, региональные фонды развития предпринимательства и т.д. Например, микро- и малые предприятия из реестра МСП, зарегистрированные не более двух лет, могут участвовать в программе Start от Фонда содействия инновациям обратно. Размер гранта составляет до 3 миллионов рублей на первом этапе конкурса и до 7 миллионов рублей на втором. Программа направлена ​​на создание новых и поддержку существующих инновационных малых предприятий.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, внесенные в реестр МСБ и принадлежащие к социальным предприятиям, могут получить гранты на реализацию своего проекта. Размер оплаты определяется тендерной комиссией. Максимальная сумма — 500 тысяч рублей на получателя, минимальная — 100 тысяч рублей. Условия предоставления грантов малым социальным предприятиям ищите на региональном сайте Минэкономразвития.

Взнос «Агропрогресс» предназначен для сельхозпроизводителей, зарегистрированных в реестре МСБ. Максимальная сумма 30 миллионов рублей. Взнос может быть потрачен на покупку или строительство новых заводов по производству, хранению и переработке сельхозпродукции, на приобретение оборудования, спецтехники, животных, птиц и семян рыб. Подробные условия опубликованы на региональных сайтах Минсельхоза.

Субсидии в связи с коронавирусом

В 2021 году государство продолжит оказывать бесплатную финансовую помощь малому бизнесу, пострадавшему от пандемии. Согласно проекту, на этот раз они помогут тем, кто:

• зарегистрирован в реестре МСБ с 10 июля 2021 г;
• работает в наиболее пораженных коронавирусом регионах, в которых с 1 августа 2021 года введены ограничительные меры.

Для организаций размер субсидии будет рассчитан путем умножения минимальной заработной платы (12 792 рубля) на количество сотрудников на июнь 2021 года. Для индивидуальных предпринимателей — столько же плюс минимальная заработная плата для самого предпринимателя.

Целью субсидии является компенсация затрат, связанных с приостановкой работы компании из-за ограничений по борьбе с коронавирусом.

Мораторий на проверки

На 2021 год продлен запрет на плановые проверки для субъектов малого бизнеса из реестра МСП. Но бывают исключения. Например, организация или индивидуальный предприниматель может включить в план аудита, если его деятельность:

• связанные с использованием объектов повышенного риска;
• под постоянным контролем государства — здравоохранение, образование, теплоснабжение, электричество и т д.

Все условия, при которых не действует запрет на проведение проверок, указаны в п.8 Постановления Правительства Российской Федерации от 25.07.2012 г. 1969 от 30 ноября 2020 г.

Тех, кто вошел в отказ в 2021 году, будут проверять по новым правилам:

• плановые проверки можно проводить дистанционно;
• их продолжительность не может превышать 10 рабочих дней;
• проверки на месте могут заменить проверки.

Упрощённый бухучёт и отчётность

Бухгалтерский учет обязаны вести все организации, для малого бизнеса нет исключений. Но если вы зарегистрированы в реестре МСБ, вы можете использовать упрощенные методы бухгалтерского учета и сдавать бухгалтерскую отчетность в специальных сокращенных формах.

В этой статье мы подробно рассказали, как упростить ведение бухгалтерского учета для малого бизнеса.

Все организации должны соблюдать порядок проведения кассовых операций. Для малого бизнеса сделали небольшое послабление: невозможно установить лимит остатка в кассе. Это означает, что в конце рабочего дня вам не придется сдавать лишние деньги в банк — франшизы не будет.

Еще одна небольшая льгота для малого бизнеса: нет необходимости вносить ежеквартальные авансовые платежи за негативное воздействие на окружающую среду. Все остальные платят налоги по результатам 1, 2 и 3 кварталов и года.

Упрощённый кадровый учёт

Работодатели микропредприятий могут упростить кадровый учет и обойтись без многих местных правил. Трудовые договоры можно заключить по стандартной форме и сохранить минимум кадровых документов.

Прочтите эту статью о том, как отслеживать упрощенный кадровый учет для микропредприятия.

Льготы в госзакупках

Организации и индивидуальные предприниматели из реестра МСП могут участвовать в государственных закупках на льготных условиях. Например, если аукцион проводится в соответствии с Федеральным законом 44-ФЗ:

• Потребители обязаны приобретать не менее 15% от годового объема товаров, работ и услуг у малых предприятий.
• Отдельные конкурсы проводятся только для малого бизнеса и социально ориентированных некоммерческих организаций, т.е вам не нужно конкурировать с крупными компаниями.
• Комиссия электронной торговой площадки составляет менее: 1% от начальной максимальной цены контракта, но не более 2 тысяч рублей. Для остальных участников — не более 5 тысяч рублей.
• Заказчик обязан оплатить товары, работы и услуги в течение 15 рабочих дней с момента исполнения контракта (или этапа) вместо 30 календарных дней.
• Невозможно внести деньги для обеспечения контракта, если малый бизнес уже заключил 3 контракта без штрафных санкций на сумму не меньше начальной максимальной цены текущей покупки за последние 3 года.

Замена штрафов предупреждением

Для организаций и индивидуальных предпринимателей реестра МСП действуют особые условия ответственности за административные правонарушения: замена штрафа предупреждением. Для этого необходимо, чтобы одновременно выполнялись условия:

• преступление совершено впервые;
• отсутствие материального ущерба;
• отсутствует угроза нанесения ущерба жизни и здоровью людей, животных и растений, окружающей среде, культурному наследию и т д.

Если все условия соблюдены, но инспекторы не заменили штраф предупреждением, вы можете подать прошение офицеру, ведущему ваше дело. Это должно быть сделано до выдачи приказа о продолжении. Уже принятое решение может быть обжаловано в вышестоящей инстанции или суде.

Дополнительные меры поддержки из-за коронавируса

Особенно важной была помощь государства предпринимателям в 2020 году во время эпидемии коронавируса, когда вынужденная остановка почти всей мировой экономики привела к беспрецедентному падению бизнеса и прибылей. Многие предприятия остались на ночь без возможности работать, получать зарплату сотрудников, операционные расходы, налоги, платежи, не говоря уже о формировании активов и резервов.

В такой ситуации прямые деньги для бизнеса от государства в 2020 году стали адекватной мерой: все организации, пострадавшие от эпидемии, получают средства в размере, соответствующем количеству сотрудников компании. Каждый работник в штате имеет право на получение выплаты в размере минимальной заработной платы — 12 130 рублей. Для получения платежей от государства необходимо выполнение ряда условий:

• организация должна находиться в одном из заинтересованных секторов. Отрасли, признанные затронутыми, перечислены в Постановлении Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2010 г. 434. Важно понимать, что отношение к соответствующей отрасли определяется основным ОКВЭД организации. То есть, если основной код относится к соответствующему сектору, компания получит платеж, в противном случае — не получит. Даже если один из вторичных ОКВЭД компании будет включен в список потерпевших и по нему компания будет осуществлять большую часть своей деятельности, она не получит никакой оплаты;
• компания не должна увольнять сотрудников: не более 10% от числа сотрудников по состоянию на 1 апреля 2020 года могут быть уволены, а если в компании работали два человека, один из которых был уволен, т.е. 50% сотрудников фактически были уволены выкл — компания все равно получит оплату.

Еще одна форма поддержки государством индивидуальных предпринимателей в 2020 году — льготный заем под 2% годовых. Чтобы получить этот кредит, компания должна принадлежать к соответствующему сектору. Кроме того, если в течение следующего года компания сохранит 90% своих сотрудников, ссуда будет аннулирована, а если 80-90% сотрудников сохранятся, половина будет аннулирована.

Заинтересованные компании могут рассчитывать на:

• приостановление проверок и применение санкций;
• продление сроков подачи отчетов и документов по запросу;
• приостановление банкротств.

Самозанятые работники — плательщики профессионального подоходного налога также могут рассчитывать на помощь в связи с коронавирусом:

• те из них, кто зарегистрировался в этом качестве в 20219 году — это самозанятые в Москве, Московской области, Татарстане и Калуге — получат назад всю сумму своих налогов, уплаченных в 2019 году;
• самозанятые работники, зарегистрированные в этом качестве в 2020 году, получат налоговый капитал, равный сумме минимальной заработной платы, из которой они могут рассчитать налог, начисленный им в 2020 году. Налоговый капитал не будет выплачиваться напрямую — если самозанятый работник не вычитает его как налог, он закончится в конце года.